Comment calculer les impôts au Québec?

La TPS (taxe sur les produits et services) et la TVQ (taxe de vente du Québec) sont deux taxes prélevées respectivement par les gouvernements fédéral et provincial sur la vente de biens et de services. Le taux de la taxe à la consommation est de 5 %. La TVQ est de 9,975 % (depuis le 1er janvier 2013).

Vous pouvez en apprendre davantage sur les taxes et impôts et sur la façon de calculer la taxe de vente et sur ce que vous devez savoir si vous êtes propriétaire d'une entreprise en lisant les informations ci-dessous.

Table des matières

Quel est le montant minimum pour être imposable ?

Quel est le revenu minimum imposable au Québec ?

Quel est le taux de taxe au Québec ?

Comment fonctionne l'impôt au Québec ?

Comment calculer l'impôt au Québec ?

Comment calculer les taxes sur le salaire au Québec ?

Comment calculer la TPS et la TVQ au Québec ?

Quel est le montant minimum pour être imposable ?

Vous paierez 10 798 $ d'impôts si votre revenu annuel au Québec, Canada, est de 40 000 $. Votre salaire net sera de 2 433 $ par mois, soit 29 202 $ par an. Votre taux d'imposition marginal est de 34,4 %, alors que votre taux d'imposition moyen est de 27,0 %. Votre nouveau revenu immédiat sera soumis à ce taux d'imposition marginal. Par exemple, si votre salaire augmente de 100 $, les 34,39 $ d'impôts supplémentaires signifient que votre salaire net n'augmentera que de 65,61 $.

Cependant, le revenu minimum requis varie en fonction de l'âge et du statut fiscal. Pour les déclarants célibataires âgés de moins de 65 ans en 2021, le revenu minimum requis est de 12 550 $. En général, vous n'avez pas besoin de soumettre une déclaration d'impôt fédéral si votre revenu est inférieur à cette limite.

Quel est le revenu minimum imposable au Québec ?

Pour l'année d'imposition 2022, le montant personnel de base (MPB) fédéral est de 14 398 $, tandis que le montant personnel de base du Québec est de 16 143 $.

Si votre revenu imposable est inférieur à 50 197 $, la totalité de votre revenu est soumise à un impôt fédéral sur le revenu de 15 %. Par exemple, l'ARC vous oblige à payer 4 500 $ d'impôt fédéral sur le revenu si votre revenu imposable est de 30 000 $ (après avoir tenu compte des déductions et des montants).

En revanche, si votre revenu dépasse 221 708 $, vous devez payer différents taux d'imposition. Le montant de l'impôt fédéral que vous paierez sur votre revenu imposable en 2022 est illustré dans cet exemple. Votre impôt provincial doit être calculé séparément.

De 0 à 50 197 $, la première tranche d'imposition impose un impôt de 15 % plus l'impôt provincial applicable. (50 197 $ x 15 %) = 7 529,55 $.

Entre 50 197 $ et 100 392 $, la tranche d'imposition suivante est imposée au taux de 20,5 % (100 392 $ - 50 197 $) x 20,5 % = 10 289,98 $.

L'acompte d'impôt suivant, entre 100 392 $ et 155 625 $, est prélevé à 26 % ; par conséquent, (155 625 $ - 100 392 $) x 26 % est égal à 14 360,58 $.

Vous avez déjà payé des impôts sur 155 625 $ de votre revenu. Pour les 66 083 $ restants, le taux d'imposition total est de 29 %. (221 708 $ - 155 625 $) x 29 % = 19 164,07 $.

Votre obligation fiscale est donc de 51 344 $ (7 529,55 $ plus 10 289,98 $ plus 14 360,58 $ plus 19 164,07 $).

Votre revenu imposable de 2022 sera imposé au taux fédéral de 33 % s'il dépasse 221 708 $ cette année-là. L'expression "tranche d'imposition la plus élevée" fait référence à cela. De nombreuses personnes pensent à tort que "tous les revenus seront imposés à 33 % si leur revenu imposable se situe dans cette tranche d'imposition". Ce n'est pas le cas, comme le montre l'exemple ci-dessous.

Si nous étions imposés au taux forfaitaire maximum, il y aurait un impôt supplémentaire de 12 951,32 $ parce que 221 708 x 29 % est égal à 64 295,32 $ (au lieu de 51 344 $). (Dans ce cas, 29 %).

Quel est le taux de taxe au Québec ?

Le taux d'imposition au Québec est basé sur le montant du revenu imposable : les montants inférieurs à 45 105 $ sont imposés à 15 %, les quantités comprises entre 45 105 $ et 90 200 $ sont imposées à 20 %, les quantités comprises entre 90 200 $ et 109 755 $ sont imposées à 24 %, et les quantités supérieures à 109 755 $ sont imposées à 25,75 %.

Comment fonctionne l'impôt au Québec ?

Le Québec a un système d'imposition progressif avec quatre taux d'imposition distincts, comme la majorité des autres provinces. Les taux d'imposition augmentent chaque année en fonction de l'inflation. Pour consulter les taux des tranches d'imposition les plus récentes, allez à la page des taux d'imposition de Revenu Québec.

Vous ne pouvez gagner qu'un certain montant d'argent avant de devoir commencer à payer de l'impôt. C'est ce qu'on appelle le " montant personnel de base ", ou " MPB ". Le montant personnel de base (MPB) du Québec est de 16 143 $ pour l'année d'imposition 2022, alors que le MPB fédéral est de 14 398 $.

La liste des crédits provinciaux qui ne sont offerts qu'aux résidents du Québec est présentée ci-dessous avec vos crédits fédéraux ; notez que vous ne pouvez demander ces crédits que si vous étiez résident du Québec le 31 décembre de l'exercice pour lequel vous produisez votre déclaration.

Par exemple, si vous remplissez votre déclaration de revenus de 2022, vous devez avoir vécu dans la province le 31 décembre 2022.

Comment calculer l'impôt au Québec ?

Pour déterminer le montant de l'impôt sur le revenu que vous devrez payer au Québec, il est conseillé d'utiliser un calculateur d'impôt. Un outil utile pour estimer rapidement vos impôts fédéral et provincial est un calculateur d'impôt.

L'utilisation d'une calculatrice d'impôt sur le revenu du Québec serait l'approche la plus simple pour déterminer votre revenu net. Il s'agit peut-être d'un calculateur de salaire ou de salaire net. Assurez-vous simplement que le calcul de l'impôt sur le revenu du Québec est une option. La majorité des calculatrices vous permettront de sélectionner n'importe quelle province. On vous demandera votre revenu d'emploi (y compris celui d'un travailleur indépendant), vos cotisations et déductions REER, ainsi que tout autre gain de revenu que vous avez pu avoir pour l'année.

Pour déterminer vous-même votre revenu net, prenez les mesures suivantes :

• Vous devez tenir compte de toutes vos sources de revenus imposables (emploi, pourboires, allocations pour perte de salaire, pensions, investissements, etc.) La somme qui est déposée sur votre compte bancaire ne peut pas être utilisée si vous êtes un travailleur salarié ou horaire. Vous devez utiliser la totalité de votre salaire ou le montant brut figurant sur votre fiche de paie pour l'année entière (qui correspond à votre salaire net avant toute déduction d'impôts, etc.) Pour calculer votre revenu annuel si vous travaillez selon un horaire variable, faites la somme de tous vos bulletins de salaire. N'oubliez pas de mentionner également les éventuelles saisies sur salaire. Votre taux marginal d'imposition peut être affecté si vous oubliez d'inclure vos revenus.
• Une fois cette information obtenue, vous devez déduire de votre revenu annuel brut toutes les déductions applicables. Cela couvre tous les frais que vous avez pu engager pendant que vous travailliez, comme les cotisations syndicales ou les avantages sociaux. Pensez au Régime de rentes du Québec (RRQ) ou au Régime québécois d'assurance parentale (RQAP), qui sont tous deux disponibles au Québec. Il faut également tenir compte de vos cotisations à votre REER.
• Vous obtenez ainsi votre revenu net, à partir duquel vous pouvez procéder à la détermination de votre revenu imposable, à partir duquel vous pouvez déterminer le montant d'impôt que vous devrez payer et si vous obtiendrez un remboursement.
• Déterminez votre tranche d'imposition à l'aide des tables d'impôt fédéral et provincial de Revenu Québec. Les taux marginaux d'imposition des impôts fédéral et provincial sont un autre nom pour les tranches d'imposition. Une proportion de votre revenu imposable est utilisée pour calculer ces impôts. Soustrayez les paiements d'impôt nécessaires à votre revenu. Vous connaissez maintenant votre revenu après impôt.
• De nombreux crédits d'impôt non remboursables sont disponibles non seulement au niveau provincial mais aussi au niveau fédéral. Si votre impôt à payer est nul, vous ne recevrez pas d'argent de ces crédits, mais si c'est le cas, ils réduisent votre solde dû.

Comment calculer les taxes sur le salaire au Québec ?

Le taux d'imposition du Québec demeure le même en 2021, bien que le taux d'imposition le plus élevé pour chaque tranche d'imposition ait augmenté.

L'Indice des prix à la consommation du Québec est un indicateur du système d'impôt sur le revenu des particuliers (IPC) de la province. Le facteur d'indice pour 2021 est de 1,26 %, soit 1,0126. Cela signifie une augmentation de 1,26 % des tranches d'imposition et des crédits d'impôt. Par exemple, de 2020 à 2021, le montant personnel de base (15 532 $ x 1,0126 $) est passé de 15 728 $ à 15 728 $. Cette indexation vise à empêcher l'inflation de vous pousser dans des tranches d'imposition plus élevées et d'augmenter votre taux d'imposition. Le pourcentage indexé pour 2020 est de 1,72 %, soit 1,0172.

Taux d'impôt sur le salaire du Québec (les tranches d’imposition) :

• Inférieur à 15 728 $ : 0 %
• De 15 729 $ à 45 105 $ : 15 %
• De 45 106 $ à 90 200 $ : 20 %
• De 90 201 $ à 109 755 $ : 24 %
• Supérieur à 109 756 $ : 25,75 %

Comment calculer la TPS et la TVQ au Québec ?

Vous avez des questions sur l'ajout de taxes au Québec ? Nous sommes là pour vous aider avec notre estimateur de taxes de vente. Décidez du prix de vente. Vous paierez plus de taxes en raison de l'endroit où vous vous trouvez. Vous avez déjà un prix qui inclut la taxe de vente ? Pour examiner immédiatement le total hors taxes, vous pouvez facilement les supprimer rapidement.

Au lieu d'avoir un taux national unique intégré dans les prix, les différentes provinces imposent des taxes à des taux variables. Ainsi, la taxe de vente varie de 5 % dans certaines provinces et territoires à 15 % dans d'autres. Quelle différence significative !

Au Québec, le calcul de la taxe de vente est simple. La plupart des transactions au Québec sont assujetties à la TPS de 5 % et à la TVQ de 9,975 %, soit une taxe de vente totale de 14,975 %. La taxe de vente du Québec est désignée par le sigle TVQ. La taxe de vente provinciale, qui est imposée dans de nombreuses autres provinces, est désignée comme telle au Québec. La taxe de vente générale est désignée par le sigle TPS.

En voyageant dans cette province ou en faisant affaire avec une entreprise qui y est établie, vous pouvez rencontrer les noms et abréviations de la taxe de vente du Québec en français, car la province est majoritairement francophone. La taxe de vente du Québec (TVQ) et la taxe sur les produits et services (TPS), respectivement, sont d'autres noms pour la TVQ et la TPS.

• Type de taxe : TPS + TVQ.
• TPS : 9,98 % et TVQ : 5 %.
• Total de taxes à payer : 14.98 %.

Voici un exemple de la façon dont le Québec applique la taxe de vente : $100 + (QST 9.975% + 5% GST) = $114.97 total.